BFT Archives - Bureau Financieel Toezicht

Cryptovaluta: notitie voor accountants, belastingadviseurs en administratiekantoren

Accountants, belastingadviseurs en administratiekantoren krijgen steeds meer te maken met cryptovaluta. Hoe ga je vanuit Wwft-perspectief om met cryptovaluta en op welke risico-indicatoren moet je letten. Ook bij cryptovaluta is het van belang om de herkomst van het vermogen (bron van de middelen) vast te stellen. Daarnaast is van belang om cryptovaluta op de juiste manier aan te geven bij de belasting. In deze notitie staan praktische handvatten die accountants, belastingadviseurs en administratiekantoren kunnen [...]

Elke Kool2025-04-17T15:24:27+02:00april 17th, 2025|Accountancy, Administratiekantoren, BFT, Nieuwsberichten, Wwft|

Lees meer

Aandachtspunten voor Wwft instellingen met betrekking tot compliance dienstverleners

Het BFT, autoriteit voor financieel-juridisch toezicht, ontvangt de laatste tijd regelmatig vragen van Wwft-instellingen over compliance dienstverleners. Dit zijn bedrijven die organisaties kunnen helpen om te voldoen aan wet- en regelgeving. Ze bieden softwaresystemen aan die Wwft-instellingen ondersteunen bij het uitvoeren van een cliëntenonderzoek zoals bedoeld in de Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme (Wwft). Hieronder volgen aandachtspunten ten aanzien van deze compliance dienstverleners: - het gebruikmaken van een compliance dienstverlener [...]

Elke Kool2025-04-17T13:10:18+02:00april 17th, 2025|Accountancy, Administratiekantoren, Artikelen, BFT, Nieuwsberichten, Wwft|

Lees meer

Bureau Financieel Toezicht doet oproep aan notarissen: “Blijf scherp op offshore vennootschappen”

In navolging van het Anti Money Laundering Centre is het Bureau Financieel Toezicht (BFT) in 2024 gestart met thematisch onderzoek naar risicovolle transacties van offshore vennootschappen bij notarissen. Het BFT richtte zich vooral op de aankoop en financiering van onroerend goed in Nederland door offshore-entiteiten gevestigd in risicolanden. Door alle onderzochte notarissen werd een grondig cliëntenonderzoek ingesteld en de juiste vragen gesteld over de bron van de betrokken middelen.Het BFT, autoriteit voor financieel-juridisch toezicht, heeft [...]

Elke Kool2025-04-16T11:55:48+02:00april 8th, 2025|BFT, Nieuwsberichten, Notariaat, Wwft|

Lees meer

BFT en dekens starten gezamenlijke pilotonderzoeken

Het BFT, toezichthouder op het notariaat en de dekens, belast met toezicht op advocaten voeren in 2025 gezamenlijke pilotonderzoeken uit bij zogenaamde interdisciplinaire samenwerkingsverbanden. Daar waar advocaten en notarissen in de praktijk samenwerken, past het ook om het toezicht in afstemming uit te voeren. De pilotonderzoeken richten zich uitsluitend op het gebied van ondermijningsrisico’s. BFT en dekens starten gezamenlijke pilotonderzoeken

Nienke van Meurs2025-03-28T11:19:40+01:00maart 28th, 2025|BFT, Nieuwsberichten, Notariaat|

Lees meer

BFT onderzoekt naleving aangepaste Btag-tarieven

In 2023 is het Besluit tarieven ambtshandelingen gerechtsdeurwaarders (Btag) aangepast. Een aantal ambtshandelingen omvat sindsdien de kosten voor het opvragen van informatie (handlingskosten) binnen het vaste tarief. Hierdoor zijn de schuldenaarstarieven weer gebaseerd op de werkelijke kostprijs van de volledige ambtshandeling, inclusief voorbereidend, uitvoerend en afrondend werk. De eerdere opslag voor de informatiekosten is hiermee komen te vervallen. Om te toetsen of deze aanpassingen correct worden toegepast, is het BFT gestart met een thema-onderzoek. [...]

Nienke van Meurs2025-03-27T14:40:45+01:00maart 27th, 2025|BFT, Gerechtsdeurwaarders, Nieuwsberichten, Persberichten|

Lees meer

Notaris wegens niet afwikkelen nalatenschap uit ambt gezet

De notaris had een vrij overzichtelijke nalatenschap bijna tien jaar op zijn beloop gelaten. Dat bleek uit onderzoek en een tuchtklacht van het BFT. De notaris had de erfgenamen (twee goede doelen) niet geïnformeerd en in al die jaren nauwelijks iets gedaan om uitvoering te geven aan de laatste wil van erflater en diens inboedel, auto en woning laten verloederen. De tuchtrechter legt aan de notaris een ontzetting uit het ambt op. ECLI:NL:TNORSHE:2025:3 [...]

Nienke van Meurs2025-03-25T09:16:39+01:00maart 25th, 2025|BFT, Nieuwsberichten, Notariaat, Persberichten, Tuchtuitspraak Wna|

Lees meer

Notaris 6 maanden geschorst wegens verklaring in strijd met de juridische werkelijkheid

Het BFT diende een tuchtklacht in tegen een notaris die een verklaring had ondertekend waarin (ten onrechte) was aangegeven dat de schuldig gebleven koopsom was kwijtgescholden. Dit tegen de achtergrond van de toepassing van een fiscale regeling voor bedrijfsopvolging (BOR). De tuchtrechter is duidelijk: “Het is onbegrijpelijk dat de notaris een verklaring van een derde heeft ondertekend – ook al was dit een professionele belastingadviseur – zonder voldoende onderzoek te doen of te overleggen met [...]

Nienke van Meurs2025-03-25T09:20:27+01:00maart 13th, 2025|BFT, Nieuwsberichten, Notariaat, Persberichten, Tuchtuitspraak Wna|

Lees meer

BFT start onderzoek naar adviseurs van horecaondernemingen

De horecabranche is kwetsbaar voor georganiseerde ondermijnende criminaliteit. Redenen voor dat verhoogde risico voor betrokkenheid bij witwassen zijn: veel contant geld: opbrengsten uit criminaliteit kunnen daarom relatief eenvoudig vermengd worden met de reguliere horeca-omzet; de branche is kapitaalbehoeftig: horecaondernemingen maken gebruik van ‘alternatieve’ financiering. Themaonderzoek Witwassen leidt tot verwevenheid van de bovenwereld en de onderwereld en ondermijnt de samenleving. Om witwassen te detecteren zijn diverse partijen aangewezen als ‘poortwachter’. Zo wordt van accountants- en [...]

Nienke van Meurs2025-03-11T12:26:26+01:00maart 11th, 2025|BFT, Persberichten, Wwft|

Lees meer

BFT presenteert Jaarplan 2025

We leven in een tijd waarin snelle verandering de enige constante is. Het BFT, autoriteit voor financieel-juridisch toezicht, ervaart dat ook bij het vervullen van zijn toezichtaken. Deze veranderingen vragen om verdere modernisering van het toezicht. In 2025 geeft het BFT invulling aan drie ambities: het sturen op duurzame impact, het bestrijden van ondermijning en het inspelen op technologische ontwikkelingen. Er zal meer aandacht zijn voor effectieve interventies met nadruk op preventie. Meer informatie [...]

Nienke van Meurs2025-02-13T16:46:14+01:00februari 13th, 2025|BFT, Jaarplan, Nieuwsberichten|

Lees meer

Wanneer verplichte anonieme meldingsregeling (artikel 20a Wwft)?

Instellingen hebben op grond van artikel 20a Wwft de verplichting om over adequate voorzieningen te beschikken die hun werknemers (of personen in een vergelijkbare positie) in staat stellen om een overtreding van de Wwft intern te melden. Dergelijke meldingen moeten anoniem gedaan kunnen worden via een specifiek en onafhankelijk kanaal. De invulling van deze verplichting moet passen bij de ‘aard en omvang’ van de instelling. Hieronder geeft het BFT een nadere invulling van deze [...]

Ilona Stoker2025-01-28T11:12:05+01:00januari 28th, 2025|Administratiekantoren, BFT, Nieuwsberichten, Notariaat, Persberichten, Wwft|

Lees meer