De mkb-accountantspraktijk krijgt met enige regelmaat te maken met witwaspraktijken en financiering van terrorisme. Waar moet u op letten bij uw werkzaamheden voor cliënten? Hoe herkent u een ongebruikelijke transactie? Om u hierbij te ondersteunen, publiceert het Bureau Financieel Toezicht (BFT) in samenwerking met Novak elke maand een Wwft-gerelateerde casus. Deze maand: ongebruikelijke transacties: onbekende herkomst van gelden. Bureau Financieel Toezicht (BFT) ontving een signaal over een ondernemer en zijn eenmanszaak. Deze onderneming werd [...]

Voor het goed vervullen van de toezichttaken, dient het BFT ook handhavend op te treden. De keuze voor de inzet van handhavingsinstrumenten wordt echter zorgvuldig gemaakt aan de hand van het handhavingsbeleid van het BFT. Voor sommige normschendingen kan worden volstaan met een schriftelijke waarschuwing. Het kan ook zijn dat het BFT beslist om een normoverdragend gesprek met de beroepsbeoefenaar te voeren. Grotere normschendingen kunnen als tuchtklacht worden voorgelegd aan de tuchtrechter. Ook kan [...]